Появление на рынке криптовалюты[i] и успешное развитие технологии блокчейн[ii] вызвало интерес общества к системам электронных платежей. Вследствие этого правительства многих стран рассматривают и оценивают возможности по внедрению цифровых денег, обеспеченных государством, что должно сопровождаться доверием со стороны граждан и бизнеса, признаваться наравне с монетами и банкнотами.
Одним из первых по созданию и исследованию системы цифровой валюты является Народный банк Китая. На данный момент происходит тестирование цифрового юаня в ряде городов, в частности Шэньчжэне, Сучжоу, Чэнду, Пекине и др. Цифровой юань тестировался также на Олимпиаде в Пекине в 2022 году. В Олимпийском городке участники могли оплачивать необходимые товары, используя новую форму денежных средств.
Если сравнить цифровой юань с криптовалютой, например, Биткоином можно выделить следующие основные отличия:
- Биткоин является децентрализованной системой, а цифровой юань развивается централизованно, и его эмитентом выступает Народный банк Китая, который и поддерживает его обращение в дальнейшем;
- отсутствие непостоянства, поскольку цифровой юань эмитируется Народным банком Китая и является третьей формой национальной валюты наряду с наличными и безналичными денежными средствами;
- как и наличные, цифровой юань может использоваться в оффлайн-режиме при отсутствии доступа к интернету;
- Биткоин может обрабатывать только ограниченное количество транзакций в секунду – всего 7 транзакций, поэтому, считаем, что данный вид платежа не подходит для массового использования в отличие от цифрового юаня;
- Биткоин подразумевает анонимность, а цифровой юань внедрен для того, чтобы выявлять незаконное отмывание денег, а также вывести из тени бизнес;
- цифровой юань, в отличие от криптовалюты, выполняет все пять функций денежных средств и является дополнением к уже существующим наличным и безналичным деньгам.
Исходя из сравнительного анализа основных характеристик двух платёжных систем, полагаем, что цифровой юань представляет собой совершенно новый вид законного платёжного средства (фиатной[iii] валюты страны), который позволяет защитить права потребителей в отличие от криптовалюты, где невозможно идентифицировать субъекта экономических отношений, гарантирующего наличие имущественного обеспечения, эмитируемого им платёжного средства для удовлетворения претензий со стороны пользователя данной криптовалюты.
Проанализировав опыт введения цифрового юаня в финансовый рынок, Россия начала осуществлять действия по внедрению третьей формы рубля.
Так, Федеральный закон от 24.07.2023 № 340-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с внедрением цифрового рубля» принят в целях реализации Стратегии развития национальной платёжной системы на 2021 – 2023 годы, утверждённой Банком России.
Изменения вносятся в нормы законодательства о Центральном банке Российской Федерации (Банке России), о банках и банковской деятельности, о национальной платёжной системе и другие федеральные законы в связи с созданием платформы цифрового рубля и установлением порядка осуществления перевода цифровых рублей.
Цифровой рубль рассматривают как новую форму национальной валюты России, созданную в виде уникального цифрового кода, который будет храниться на индивидуальных электронных кошельках, открытых непосредственно в платёжной системе Банка России и являющихся его обязательствами.
Закон о банках и банковской деятельности устанавливает, что привлечение цифровых рублей во вклады (депозиты) не будет осуществляться.
Согласно внесённым изменениям в Закон о национальной платёжной системе к операциям с цифровыми рублями относятся:
- операции по увеличению остатка цифровых рублей на счёте цифрового рубля путём перевода денежных средств с банковского счета или уменьшения остатка электронных денежных средств;
- операции по уменьшению остатка цифровых рублей на счёте цифрового рубля путём перевода денежных средств на банковский счёт или увеличения остатка электронных денежных средств и переводы цифровых рублей.
Операции на платформе цифрового рубля будут проходить по правилам, утверждённым Советом директоров Банка России. Также он определит тарифы на операции с третьей формой национальной валюты и сроки, в которые банки должны будут обеспечить клиентам возможность проведения таких операций. Планируется, что для граждан переводы и платежи в цифровых рублях будут бесплатными, а тарифы для бизнеса за приём оплаты цифровыми рублями составят 0,3% от платежа. На наш взгляд, установление единых тарифов для операций с цифровым рублём позволит снизить издержки на их проведение.
Осуществление операций с цифровыми рублями имеет ряд преимуществ для участников финансового рынка.
Во-первых, им смогут воспользоваться все участники рынка: государство, бизнес, а также граждане.
Во-вторых, граждане и хозяйствующие субъекты смогут иметь доступ к кошельку и использовать его через любой обслуживающий клиента банк в онлайн- и оффлайн-режимах.
В-третьих, доступ к цифровым рублям останется даже в случае банкротства банка, поскольку третья форма национальной валюты находится в ведении Банка России.
В-четвёртых, прозрачность при расходовании бюджетных средств, снижение издержек на администрирование бюджетных платежей.
В-пятых, для бизнеса внедрение новой формы денег позволит снизить расходы на инкассацию, эквайринг, обслуживание онлайн-касс.
В-шестых, использование цифрового рубля позволит создавать и применять инновационные финансовые продукты и сервисы, а именно смарт-контракты.
Под смарт-контрактом понимается своего рода цифровой договор, который устанавливает правила для выполнения условий соглашения между двумя сторонами.
В качестве примера рассмотрим самую распространённую сделку = куплю-продажу на основе смарт-контракта. Продавец заключает договор купли-продажи с покупателем на условиях оплаты в цифровой валюте после получения товара последним. После заключения договора финансовая организация, обслуживающая продавца, создаёт смарт-контракт по договору, который регистрируется в распределённом реестре в зашифрованном виде. Одновременно запускается механизм контроля исполнения договора. После того, как в реестре был отмечен факт получения товара, цифровая валюта автоматически переводится на счёт продавца. На наш взгляд, смарт-контракт = удобный инструмент совершения сделок.
Стоит заметить, что цифровой рубль можно рассматривать как альтернативу SWIFT ввиду его способности беспрепятственно преодолевать границы между государствами. Расширение его использования позволит решить проблему доминирования доллара США в международных расчётах, в том числе для тех стран, которые испытывают трудности в ведении бизнеса на международной арене из-за наложенных на них санкционных ограничений. Повышение использования цифровой российской валюты может осуществляться посредством расширения охвата иностранных клиентов банковскими и небанковскими финансовыми посредниками, подключенными к платформе цифрового рубля, а также интеграции его платформы с платформами цифровых валют других стран.
На сегодняшний день проводится работа по интеграции цифрового рубля и цифрового юаня. Рассматривается возможность сотрудничества в данной сфере с Нацбанком Беларуси. Взаимодействие платформ цифровых валют центральных банков позволит повысить доступность трансграничных платежей с контрагентами из стран-партнёров путём их объединения, сформировать общий финансовый рынок и свободную торговлю между участниками.
Несомненно, существуют негативные последствия по введению в оборот цифрового рубля. Например, высока вероятность появления кибермошенничества ввиду внедрения новой формы национальной валюты и системы её реализации.
Одним из рисков эмиссии цифрового рубля является отток ликвидности из банковского сектора. Запуск платформы цифровой валюты приведёт к уменьшению депозитов коммерческих банков. При этом, по нашему мнению, вероятность масштабного вытеснения текущих счетов цифровым рублём невысока, поскольку большинство субъектов экономических отношений используют накопительные счета, на остаток по которым выплачивается процент с возможностью снятия и зачисления денежных средств в любой момент.
Кроме того, введение цифрового рубля в экономику расширит полномочия Банка России и позволит осуществлять полный контроль за всеми транзакциями и действиями с данным видом валюты.
Другими отрицательными последствиями внедрения цифрового рубля можно отметить утрату главной функции денежных средств = накопления; большую затратность на создание электронной платформы; отсутствие чёткого понимания механизма реализации расчётов в оффлайн-режиме.
Таким образом, цифровой рубль будет использовать технологии современных криптовалют, при этом представляя собой совершенно другой финансовый инструмент. Несмотря на возможные недостатки, используя современные технологии, цифровой рубль сделает платежи ещё быстрее, проще и прозрачнее, тем самым открывая новые возможности в развитии бизнеса.
Автор статьи
Юрисконсульт ООО «Консалтинговая фирма Эталон»
Яковлева Марина Владимировна
[i] Криптовалю́та — разновидность цифровой валюты, учёт внутренних расчётных единиц которой обеспечивает децентрализованная платёжная система (нет внутреннего или внешнего администратора или какого-либо его аналога), работающая в полностью автоматическом режиме. Сама по себе криптовалюта не имеет какой-либо особой материальной или электронной формы — это просто число, обозначающее количество данных расчётных единиц, которое записывается в соответствующей позиции информационного пакета протокола передачи данных и зачастую даже не подвергается шифрованию, как и вся иная информация о транзакциях между адресами системы.
[ii]
Блокче́йн (англ. blockchain, изначально block chain — цепь из блоков) — выстроенная по определённым правилам непрерывная последовательная цепочка блоков (связный список), содержащих информацию.
[iii]
Фидуциарные (от лат. fiducia — доверие), фиатные (от лат. fiat — декрет, указание, «да будет так»), символические, бумажные, кредитные, необеспеченные деньги — не обеспеченные золотом и другими драгоценными металлами деньги, номинальная стоимость которых устанавливается и гарантируется государством вне зависимости от стоимости материала, использованного для их изготовления.